Introducción:

La gestión del IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) y el impuesto sobre las ventas es una parte esencial para vender en Amazon, tanto en Europa como en los Estados Unidos. Entender cómo funcionan estos impuestos y cumplir con las obligaciones fiscales puede ser complejo pero es fundamental para evitar sanciones y optimizar tus operaciones comerciales. En esta guía, exploraremos cómo funciona el IVA en Europa y el impuesto sobre las ventas en USA, proporcionándote la información necesaria para manejar estos aspectos fiscales de manera efectiva.

Capítulo 1: Comprendiendo el IVA en Amazon Europa

El IVA es un impuesto aplicado a la mayoría de bienes y servicios vendidos en la Unión Europea (UE). Aquí te explicamos cómo funciona en el contexto de Amazon Europa:

1. Registro de IVA: 
   • Si vendes productos en la UE, generalmente necesitas registrarte para obtener un número de IVA en cada país donde tengas un volumen significativo de ventas (umbral de ventas).
   • Puedes necesitar registrarte en múltiples países si almacenas productos en centros logísticos de Amazon (FBA) en varios países.

1. Recolección y Pago del IVA:
   • Amazon puede recolectar el IVA en tu nombre para ciertas transacciones, especialmente si vendes a consumidores en países donde Amazon está obligado a hacerlo.
   • Debes calcular y cobrar el IVA en todas las ventas a clientes de la UE, incluyendo el IVA en el precio final del producto.

1. Declaraciones de IVA:
   • Estás obligado a presentar declaraciones periódicas de IVA en cada país donde estés registrado.
   • Esto incluye informes detallados sobre las ventas, el IVA recaudado y el IVA pagado a proveedores (IVA soportado).

1. Marketplace Facilitated Legislation:
   • Desde el 1 de julio de 2021, la UE implementó cambios significativos en el IVA, incluyendo el esquema de ventanilla única (OSS) y nuevas reglas para las ventas a distancia.
   • Amazon ahora es responsable de recaudar y remitir el IVA en ventas a clientes en la UE para vendedores no europeos.

Capítulo 2: Estrategias para Gestionar el IVA en Amazon Europa

1. Usa Servicios Profesionales de IVA:
   • Contrata servicios especializados en gestión de IVA que te ayuden con el registro, presentación de declaraciones y cumplimiento normativo.
   • Algunas herramientas y servicios como Avalara, TaxJar y servicios internos de Amazon pueden simplificar este proceso.

1. Automatiza el Cálculo del IVA:
   • Configura correctamente tu cuenta de vendedor en Amazon para automatizar el cálculo del IVA en las transacciones.
   • Utiliza software de contabilidad que se integre con Amazon para llevar un seguimiento preciso del IVA.

1. Mantén Registros Detallados:
   • Guarda toda la documentación relacionada con tus transacciones de ventas y compras, incluyendo facturas, recibos y registros de inventario.
   • Estos registros son cruciales para preparar declaraciones de IVA y para auditorías fiscales.

Capítulo 3: Funcionamiento del Impuesto sobre las Ventas en Amazon USA

En Estados Unidos, el sistema de impuestos sobre las ventas es diferente al del IVA en Europa. Aquí te explicamos cómo funciona:

1. Sales Tax Nexus:
   • El «nexus» fiscal determina si tienes una obligación de cobrar impuesto sobre las ventas en un estado. Puede ser un «nexus físico» (presencia física) o «nexus económico» (volumen de ventas).
   • Estados con leyes de nexus económico requieren que cobres impuestos sobre las ventas si superas ciertos umbrales de ventas o transacciones.

1. Recolección y Remisión del Impuesto sobre las Ventas:
   • Amazon recauda y remite el impuesto sobre las ventas en tu nombre en la mayoría de los estados que tienen marketplace facilitator laws.
   • Sin embargo, eres responsable de entender dónde tienes obligaciones fiscales y registrar tu negocio en esos estados.

1. Declaraciones de Impuesto sobre las Ventas:
   • Debes presentar declaraciones de impuestos sobre las ventas en cada estado donde tengas un nexus.
   • Estas declaraciones deben incluir las ventas totales, las ventas sujetas a impuestos y el impuesto recaudado.

Capítulo 4: Estrategias para Gestionar el Impuesto sobre las Ventas en Amazon USA

1. Evaluación del Nexus:
   • Realiza una evaluación regular de tu nexus fiscal para identificar en qué estados necesitas registrar y remitir impuestos.
   • Usa herramientas y servicios que te ayuden a rastrear tus obligaciones de nexus en tiempo real.

1. Registro y Cumplimiento:
   • Regístrate para obtener permisos de impuestos sobre las ventas en los estados donde tienes un nexus.
   • Asegúrate de cumplir con las fechas de presentación y pago para evitar penalizaciones.

1. Uso de Herramientas de Automatización:
   • Utiliza software como TaxJar, Avalara o las herramientas fiscales de Amazon para automatizar el cálculo, la recolección y la remisión de impuestos sobre las ventas.
   • Estas herramientas pueden integrarse con tu cuenta de Amazon y tu sistema de contabilidad para una gestión más eficiente.

Conclusión:

La gestión del IVA en Europa y el impuesto sobre las ventas en USA puede ser compleja, pero es esencial para mantener tu negocio en cumplimiento y evitar sanciones. Entender las regulaciones específicas de cada región, automatizar procesos y utilizar servicios profesionales puede simplificar significativamente estas tareas. Con las estrategias adecuadas, podrás concentrarte en hacer crecer tu negocio en Amazon mientras manejas eficazmente tus obligaciones fiscales.

Con esta guía completa, ahora tienes una comprensión clara de cómo funciona el IVA en Amazon Europa y el impuesto sobre las ventas en USA, junto con estrategias prácticas para gestionarlos eficazmente. ¡Buena suerte en tus ventas internacionales!